一、什么是稅務籌劃？
稅務籌劃，是指在納稅行為發生之前，在不違反法律、法規（稅法及其他相關法律、法規）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排。企業稅務籌劃必須做到2點，一是遵守當地稅務法規制度。二是不違反稅法。
二、節稅籌劃的途徑和方法
首先稅務籌劃專業性很強的需要由財務、會計專業人員進行，加上各個行業的稅收政策稅種，規模以及各國稅制越來越復雜的情況下，僅靠納稅人自身進行稅收籌劃已經不能勝任了。如何節稅我們提供2種方法技巧和途徑僅供參考。
1.選擇稅務籌劃公司--->(對象:零基礎人員)
如果你什么都不懂，而且不想在這上面消耗太多時間你可以選擇像“十方誠稅”一樣的園區直接稅務代理平臺，進行專業的籌劃咨詢。稅務籌劃平臺里面會有專業的稅務籌劃公司財務人員給你專業指導。
2.稅務籌劃節稅方法和途徑--->(對象:專業會計財務人員)
根據企業/個人具體節稅需求利用稅法客觀存在的政策空間來進行，體現在不同的稅種上、不同的稅收優惠政策上、不同的納稅人身份上及影響納稅數額的基本稅制要素上等等，實踐中是多種方法結合起來使用，以下是我們收集的一些方法和途徑：
⊙優惠政策
利用優惠政策籌劃法，是指納稅人憑借國家稅法規定的優惠政策進行稅務籌劃的方法。
⊙直接利用籌劃法
國家為了實現總體經濟目標，從宏觀上調控經濟，引導資源流向，制定了許多的稅收優惠政策。對于納稅人利用稅收優惠政策進行籌劃，國家是支持與鼓勵的，因為納稅人對稅收優惠政策利用得越多，越有利于國家特定政策目標的實現。
⊙地點流動籌劃法
國家不同地區的稅收政策各不相同，其差異主要有稅率差異、稅基差異、征稅對象差異、納稅人差異、稅收征管差異和稅收優惠差異等，納稅人可以巧妙地利用這些差異進行稅務籌劃。
⊙創造條件籌劃法
當企業或個人可能根本就不符合稅收優惠條件，無法享受優惠待遇。這時，納稅人就得想辦法創造條件使自己符合稅收優惠規定或者通過掛靠在某些能享受優惠待遇的企業或產業、行業，使自己符合優惠條件，從而享受優惠待遇。
⊙利用免稅
在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象而免納稅收的稅務籌劃方法。
⊙利用減稅
在合法、合理的情況下，使納稅人減少應納稅收而直接節稅的稅務籌劃方法。
⊙利用稅率差異
在合法、合理的情況下，利用稅率的差異而直接節稅的稅務籌劃方法。是盡量利用稅率的差異使節稅最大化。
⊙利用分批技術
在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務籌劃技術。
⊙利用稅收扣除
在合法、合理的情況下，使扣除額增加而實現直接節稅，或調整各個計稅期的扣除額而實現相對節稅的稅務籌劃方法。
⊙利用稅收抵免
在合法、合理的情況下，使稅收抵免額增加而節稅的稅務籌劃方法。
⊙利用退稅
在合法、合理的情況下，使稅務機關退還納稅人已納稅款而直接節稅的稅務籌劃方法。
三、關于節稅種類
節稅種類大體上分為：個人所得稅、增值稅、企業所得稅，我們可以通過合理避稅、股權溢價、缺少進項票、利潤分紅、公戶提現、高傭金/勞務費等方面解決節稅問題。
稅務籌劃案例分析：
某軟件公司今年有500萬的銷售額需繳納稅收，“麥積財稅”稅務籌劃平臺幫A公司做了稅收籌劃，通過代理在重慶園區成立一家B個人獨資企業進行所得稅節稅，增值稅部分不變的情況下請看下文數據對比:
⊙節稅前
企業所得稅：500萬*25%=125萬
個人所得稅：(500萬-125萬)*20%=75萬
稅金：125萬+75萬=200萬
稅負壓力：40%
⊙節稅后
企業所得稅:個獨企業不用交企業所得稅 = 0
核定征收額 500萬*10% =50萬（園區稅收優惠政策）
生產個稅 50萬*30%-4.05萬=10.95萬
稅金： 10.95萬
稅負壓力：2%
總結：通過“麥積財稅”稅務籌劃公司，運用當地一些稅收政策進稅務籌劃和提前布局后，合理合法的情況下少交了189萬，節省原來要交的95%稅金，此案例可應用于營銷、 廣告、法律、醫藥、貿易、咨詢、軟件、設計、展覽，個人：藝人、作家、講師、網紅、律師、設計師，軟件行業：建筑、工程、安裝行業 等渭南各個行業參考和學習。當然不是每個公司都可以做到這個程度，需要根據實際情況去分析和判斷才能得到相關數據。
稅務籌劃可以幫全國企業解決哪些常見問題：
1、稅負成本：利潤虛高，稅負成本攀升
2、進項發票不足：下游要求越來越多，上游進項發票不足
3、稅務風險：老板公私不分，公司積留大量稅務風險
4、個稅問題：高管和員工納稅意識不強，個稅問題難解
5、籌劃水平：老板風險越來越大，財務部門籌劃水平不足
6、不懂財務：管理層不懂財稅，業務過程浪費稅
7、營改增稅負：營改增后稅負成本更高，錢難賺
8、金稅三期：金稅三期稽查越來越嚴，老辦法根本行不通
9、優惠政策：不懂最新優惠政策，公司多交稅
稅務籌劃注意事項：
企業公司通過稅務籌劃最終目的是減負，其過程一定要合理，合法，不能投機取巧，不要僥幸一些稅務漏掉，踏踏實實走好每一步，企業才會健康正常的發展，也可以提高公司一些經濟效益，讓個人和企業實現雙贏。
